Liquide middelen

Het saldo liquide middelen op het eind van het boekjaar bedroeg € 5.539.137. Er is in dit boekjaar geen gebruik gemaakt van het beschikbare bankkrediet.

In het afgelopen boekjaar heeft de Europese Commissie een project van € 4,2 miljoen goedgekeurd ter bevordering van basisonderwijs in Somalië. Omdat er al wel kosten worden gemaakt maar nog geen subsidiebijdragen zijn ontvangen, heeft CARE Nederland € 900.000 geleend uit het EU Revolving Fund van CARE International, dat speciaal hiervoor dient. De lening zal worden afgelost met de voorschotbetaling die bij de Europese Commissie is aangevraagd en waarvoor een bankgarantie van € 1.203.473 is afgeven. De internetspaarrekening bij de ASN bank is voor een gelijk bedrag en de duur van de bankgarantie geblokkeerd.

Overschot

CARE Nederland heeft in de verslagperiode een overschot gerealiseerd van € 1.021.677. Het overschot wordt over een aantal bestemmingsreserves verdeeld om de uitvoering van projecten en gedane toezeggingen in de toekomst waar te kunnen blijven maken. Van het totale overschot wordt dan ook bijna de helft hiervoor opzijgezet in de Bestemmingsreserve Bedrijfsvoering, zodat dekking van de projectuitvoeringskosten in komende boekjaren verzerkerd is.

Bestemmingsreserve Bedrijfsvoering

CARE Nederland ontvangt van subsidieverstrekkers een vergoeding voor de in Nederland te maken projectuitvoeringskosten van de eigen organisatie (AKV: apparaatskostenvergoeding). Programma’s en projecten beginnen en eindigen vaak niet in hetzelfde boekjaar, maar lopen meestal in meerdere boekjaren door. Om de uitvoeringskosten van projecten gedurende de gehele programmaperiode te kunnen dekken, is het noodzakelijk een deel van de ontvangen AKV te reserveren voor latere jaren. In 2006-2007 is daarom € 499.623 toegevoegd aan de Bestemmingsreserve Bedrijfsvoering.

Bestemmingsreserve Programma’s Particuliere Donaties

In de Bestemmingsreserve Programma’s Particuliere Donaties is op 30 juni 2007 een bedrag van € 606.321 opgenomen. De reserve is voornamelijk bedoeld voor nog niet aangewende, maar al wel toegezegde bijdragen uit particuliere giften. Op 30 juni 2007 was een bedrag van € 616.382 gecommitteerd om als eigen CARE bijdrage toe te voegen aan specifieke projecten.

Project Identificatie Fonds (PIF)

CARE Nederland doet in het kader van projectontwikkeling onderzoek naar de identificatie van programmabehoeften. Omdat voor de hiermee samenhangende kosten zelden subsidie te krijgen is, heeft CARE Nederland het PIF ingesteld.  Vanaf 2005-2006 wordt voor dergelijke kosten gebudgetteerd, zodat CARE Nederland kan blijven werken aan kwaliteit, specialisatie en vernieuwing. Dit betekent dat alleen in uitzonderlijke gevallen nog een beroep gedaan zal worden op het Project Identificatie Fonds (PIF). In 2006-2007 is in het kader van projectontwikkeling en – identificatie een bedrag van € 47.683 uitgegeven, maar hoefde op het PIF geen beroep gedaan te worden.

Fonds Activa

Aan het Fonds Activa is € 7.805 onttrokken; de boekwaarde van de bedrijfsmiddelen is met dit bedrag gedaald.

Bestemmingsreserve MERMU

Deze bestemmingsreserve houdt verband met de oprichting in 2003 van een Regionale Management Unit voor de CARE activiteiten in het Midden Oosten. CARE Nederland zit in het bestuur en is medefinancier van dit regionale bestuursorgaan. Jaarlijks wordt een bijdrage in de kosten van MERMU betaald. Daarnaast heeft CARE Nederland zich tot 30 juni 2010 aansprakelijk gesteld tot een maximumbedrag van $ 25.000. Hiervoor is een bestemmingsreserve gevormd. De onttrekking aan de reserve van dit jaar ad € 1.068 is het gevolg van de gedaalde dollarkoers.

Bestemmingsreserve Programma’s

Het resterende bedrag van € 123.823 is toegevoegd aan de Bestemmingsreserve Programma’s.